Как сделать декларацию по Валюте Freedom (InvesTax)

❗ Наличие валюты Freedom Finance не является тригером налоговой отчетности и не требует подачи ФНО 250 или 270. Однако если вы подаёте декларацию ФНО 250 по какой-либо другой причине (например, из-за зарубежных активов), данные по валюте Freedom Finance необходимо добавить!

❗ Кроме того вывод ( конвертация) валюты Freedom Finance является тригером к подаче налоговой декларации ФНО 270.  Доходы по валюте Freedom Finance не облагаются налогом, но подлежат декларированию и последующему освобождению от налогообложения через корректировку — InvesTax выполнит это автоматически.

Декларация по валюте Freedom Finance - пошаговая инструкция.

1. Подготовка 

Отчет о брокерских сделаках

Получите данные по всем вашим операциям с валютой Freedom Finance. Скачать отчёт о брокерских сделках можно в приложении Freedom SuperApp.

👉 Следуйте пошаговой инструкции: как скачать "Отчет о брокерских сделках" с Freedom SuperApp

2. Переход в приложение InvesTax

На сайте Сбережения и Инвестиции перейдите во вкладку «Сервисы → Онлайн»,
либо сразу перейдите по ссылке 👉https://sber-invest.kz/digital/investax и нажмите кнопку «Перейти к расчёту».

3. Добавление налогоплательщика

Откройте вкладку «Налогоплательщики» и нажмите кнопку «Добавить налогоплательщика».
Заполните все необходимые данные и нажмите «Добавить».

4. Добавление брокерского счёта

Перейдите во вкладку «Добавить брокерский счёт», выберите налогоплательщика и нажмите «Добавить отчет (PDF)».

Из списка брокеров выберите FF-Bank (Фридом Валюта). Укажите путь к файлу в поле «Выбрать отчёт» и нажмите «Загрузить».
‼️ Загружать нужно отчёт брокера из Freedom SuperApp. Обратите внимание на выбранный период в отчете. Это важно для корректного расчёта. 

После успешной загрузки система отобразит сообщение о том, что данные загружены, а ваш брокерский счёт появится в таблице ниже с указанием даты загрузки.
При необходимости все загруженные данные можно удалить — для этого используйте кнопку «Удалить» в колонке «Действия».

📌 Обратите внимание:

Убедитесь, что загружены отчёты за весь период — с момента открытия счёта.

Для корректного расчёта налогов и заполнения декларации в системе должны быть данные по всем сделкам. Это необходимо для расчёта дохода по каждой сделке — важно учитывать не только цену продажи, но и цену покупки ценных бумаг, вне зависимости от даты приобретения.

❓ Что теперь делать?:
  - сли вы загружаете брокерские отчёты вручную ( как в случае с Валютой Freedom) убедитесь что загружены все периоды — с момента открытия счёта до конца отчётного года.

5. Расчёт налогооблагаемой базы

Данные в декларацию добавляются на основании расчета за конкретный налоговый период (год), который необходимо сначала создать. По правилам декларация подаётся в следующем году после отчётного периода. Например: в 2025 году подаётся декларация за 2024 год, в 2026 — за 2025 год и т.д. 

Перейдите во вкладку «Сформировать отчёт», выберите налогоплательщика, брокера, отчётный период и нажмите «Создать».

Перед созданием отчёта сервис напомнит вам о важности полноты загруженных данных (секция "Обратите внимание" выше 👆). После проверки нажмите кнопку «Создать отчёт».

Приложение рассчитает доход, переведёт его в национальную валюту, применит освобождение от уплаты налога и отобразит отчёт о проделанной работе на экране.
‼️ Если какие-либо данные отсутствуют (например, не были загружены на предыдущем этапе), расчёт может быть некорректным! Поэтому рекомендуется обязательно проверить расчёт перед формированием декларации.

При необходимости все расчёты можно удалить и создать заново — для этого используйте кнопки «Удалить» и «Создать» в колонке «Действия».

ℹ️ Как проверить расчёт

Если какие-либо данные отсутсвуют, расчёт может быть некорректным! Сравните данные в сформированном отчёте с брокерским отчётом за тот же налоговый период:

 - список сделок за отчётный период;
 - активы на конец отчётного периода.

Подробнее можно спросить у InvesTax  - AI консультант в приложении. Он подскажет что и как проверить 

6. Заполнение декларации. 

В верхнем меню нажмите на «Декларация» и выберите пункт «Заполнить декларацию (250/270)».

 📌 Заполняет декларацию данными по валюте Freedom - следуйте инструкции.

Выберите нужную форму декларации (250.00 или 270.00), налогоплательщика, отчёт, введите необходимые данные и нажмите «Заполнить декларацию». ( следуйте инструкциям ниже)

1) Выбор формы декларации:

→ Форма 250.00 (об активах и обязательствах) — подаётся при наличии имущества, ценных бумаг, банковских счетов за пределами РК.

→ Форма 270.00 (о доходах и имуществе) — подаётся при возникновении дохода, подлежащего самостоятельному налогообложению (например, фридом валюта, счет Д, дивиденды по зарубежным ценным бумагам, зарплата зарубежом итд).

❗️Если у вас есть зарубежные ценные бумаги и по ним возик доход, то при первом декларировании необходимо подать обе формы — 250.00 и 270.00. В последующие годы (при наличии доходов) подаётся только форма 270.00.

Подробнее — в курсе “Налоги Инвестора в Казахстане” (Нашей копилке общеобразовательных курсов - подключайтесь)

2) Выбор способа заполнения:

→ Ввести данные вручную — если создаёте новую декларацию.

→ Загрузить JSON-файл — если хотите дополнить/объединить ранее сформированные декларации (например, при наличии нескольких брокерских счетов).

Подробнее: Как сделать декларацию по нескольким брокерским счетам .

3) Выбор налогоплательщика: Декларацию можно заполнить за себя, за родственника или друга. Просто выберите нужного налогоплательщика из списка.

4) Выбор отчёта: Выберите нужный отчёт по фридом валюте — по нему будет заполнена декларация.

5) Персональные данные: Введите ФИО и ИИН в соответствии с удостоверением личности.

6) Тип декларации

→ Первоначальная — если сдаёте форму впервые.

→ Очередная — если сдавали ранее.

→ Дополнительная — если нужно внести изменения или дополнения к уже поданной форме.

Подробнее — в курсе “Налоги Инвестора в Казахстане”

- Отчётный период: Определяется автоматически на основании выбранного отчёта.

7) Код органа государственных доходов: Указывается по месту жительства. Чтобы узнать код сделуйте инструкции: 

→ Перейдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте КГД РК.

→ Перейдите в «Профиль» - Появится раздел «Регистрационные данные» .

→ Прокрутите страницу вниз до “Сведения о налоговой регистрации” Здесь отображаются все органы государственных доходов, к которым вы когда-либо были приписаны, с датами постановки и снятия с учёта. Первая строка без даты снятия с учёта — это ваш текущий орган государственных доходов.

Подробнее: Как определить Код органа государственных доходов (ОГД) в новом кабинете налогоплательщика (ИСНА) | Пошаговая инструкция

После заполнения всех полей нажмите кнопку «Заполнить декларацию».

📌 Обратите внимание:

Кандидаты на выборную (или) государственную должность, лица, желающие стать крупными участниками банка, страховой организации, управляющего инвестиционным портфелем, а также их супруги - предоставляют декларацию по форме 250.00 по состоянию на первое число месяца. ( все остальные  - на 31 декабря отчетного периода) 

Лица, обязанные подавать декларацию в соответствии с Законом РК «О противодействии коррупции», заполняют декларацию по форме 270.00 с указанием источников покрытия расходов.

❓Что делать:

→ Если вы узнали себя в числе вышеуказанных лиц — обратитесь к налоговому консультанту:👉Подготовка налоговой декларация со специалистом

→ Если вы не относитесь к этой категории — просто поставьте галочку в соответствующем поле.

После заполнения система отобразит сообщение об успешном заполнении деклрации, и появится кнопка «Скачать».

7. Оплата и скачивание

Для скачивания декларации необходимо оформить заказ и оплатить услугу — нажмите кнопку «Скачать», следуйте инструкциям. 

Участники Sber-invest membership могут выполнять расчёты и заполнять декларации по валюте фридом неограниченное количество раз - оплата НЕ взимается.

После успешной оплаты декларацию можно скачать в разделе “Мои Декларации”

Раздел «Мои декларации»

Все ранее созданные декларации хранятся в разделе «Мои декларации». Выберите налогоплательщика — ниже отобразятся все декларации, заполненные для него. Здесь можно:

- скачать декларацию;
- скачать отчёт, по которому она была сформирована;
- оплатить услугу;
- удалить неактуальные формы.

7. Отправка в налоговый орган

Декларация готова!
Осталось только отправить ее в налоговый орган.

👉 Инструкция: Как загрузить и подать декларацию в кабинете налогоплательщика

Смотрите также инструкции: 

• Как сделать декларацию с несколькими брокерскими счетами в InvesTax (ссылка скоро будет) 
• Как сделать декларацию по брокерам Freedom Finance в InvesTax
• Как сделать декларацию по отчёту IB в InvesTax 

Полный набор инструкции с подробным разбором и обратной связью доступен материалах и чатах Sber-Invest Membership - Подключайтесь!

С Уважением, 
Команда Sber-invest.kz